Curso de Auditoría Forense y Detección de Fraudes con Inteligencia Artificial

18 horas

Tu formación evoluciona desde los pilares metodológicos esenciales hasta la consolidación de tu investigación y liderazgo profesional.

• 01 Método de investigación, ética y confidencialidad
  El curso abre donde se gana o se pierde el caso: la hipótesis y las condiciones bajo las cuales se puede usar la herramienta sin comprometer el secreto profesional.
  

  
  
  • Formulación y refutación de hipótesis de fraude; articulación con la teoría del caso.
  
  
  • Reproducibilidad como criterio de calidad: por qué la cifra nunca sale del modelo generativo.
  
  
  • Definición de alcance, limitaciones y recursos del encargo.
  
  
  • Código de Ética del IMCP, imparcialidad, idoneidad y conflicto de interés documentado.
  
  
  • Datos personales y secreto profesional: qué se carga, qué nunca, y cómo anonimizar antes.
  
  
  • Presentación del caso práctico integral que acompaña todo el curso.
  
  

  
  

  
  

   

  
  

  
  

  
  

  
  

  Taller guiado

  
  

  Configuración del proyecto de trabajo en la plataforma de IA con instrucciones permanentes y expediente anonimizado.

  
  

  
  

  
  

  Entregable

  
  

  Plan de investigación con hipótesis y alcance, más protocolo interno de uso de IA para el despacho.

  
  

  
  

• 02 Evidencia: cadena de custodia y sellado con utilerías gratuitas
  Recibir, fijar y preservar evidencia contable y digital de modo que conserve valor probatorio, usando únicamente herramientas libres.
  

  
  
  • Fijación de evidencia, mismidad e integridad; acta de recepción.
  
  
  • Cadena de custodia documental y digital; control de copias de trabajo.
  
  
  • Sellado por hash con 7-Zip o QuickHash y verificación posterior de integridad.
  
  
  • Preservación de correo, mensajería y respaldos.
  
  
  • Indicios de alteración: metadatos, versiones, inconsistencias de foliado y tipografía.
  
  
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    Hasta dónde llega el hallazgo: la autenticidad documental corresponde a documentoscopía.
    
    
     
    
    
  
  
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    Taller guiado

    
    

    Sellado por hash de un expediente completo, verificación de mismidad y lectura de metadatos en PDF, paso a paso.

    
    
    
    
    
    

    Entregable

    
    

    Acta de recepción y cadena de custodia del expediente, con hashes registrados.

    
    
    
    
  
  

• 03 Expediente de datos: de escaneos y XML a una tabla trazable
  El módulo que ahorra semanas: convertir documentación dispersa y escaneada en una base donde cada dato se rastrea hasta su documento fuente.
  

  
  
  • Reconocimiento óptico de caracteres con herramientas gratuitas para estados de cuenta y escaneos.
  
  
  • Extracción masiva de CFDI en XML hacia tabla estructurada, sin código.
  
  
  • Normalización y homologación de catálogos con Power Query: taller desde cero.
  
  
  • Bitácora de transformaciones como papel de trabajo del expediente.
  
  
  • Validación por muestreo dirigido y cuadre contra documento fuente.
  
  
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    Dónde falla el OCR: cifras, tablas partidas entre páginas y sellos.
    
    
     
    
    
  
  
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    Taller guiado

    
    

    Power Query de principio a fin: importar, limpiar, homologar y consolidar; cada paso queda documentado y es reproducible.

    
    
    
    
    
    

    Entregable

    
    

    Base de datos depurada del caso con bitácora de trazabilidad.

    
    
    
    
  
  

• 04 Instrucción forense a la IA y control de calidad
  Operar la herramienta bajo condiciones que hagan su aporte verificable, documentable y defendible ante un cuestionamiento.
  

  
  
  • Estructura de la instrucción forense: rol, hechos, evidencia acotada, formato de salida y criterio de rechazo.
  
  
  • Lectura de volumen: contratos, actas, estados de cuenta y correos; extracción comparada.
  
  
  • Generación de hipótesis alternas y detección del punto ciego del investigador.
  
  
  • Control de calidad: exigir aritmética visible, referencia de origen y rechazo ante datos faltantes.
  
  
  • Bitácora del uso de IA: qué se pidió, qué se verificó y qué se descartó.
  
  
  • 
    
    Cómo se sostiene el método si la contraparte pregunta por el uso de herramientas automatizadas.
    
    
     
    
    
  
  
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    Taller guiado

    
    

    Construcción de la biblioteca de instrucciones del despacho, probada y versionada sobre el expediente del caso.

    
    
    
    
    
    

    Entregable

    
    

    Biblioteca de instrucciones forenses documentada y bitácora de verificación.

    
    
    
    
  
  

• 05 Pruebas analíticas y banderas rojas en hoja de cálculo
  Todas las pruebas cuyo resultado ingresa al dictamen, ejecutadas en hoja de cálculo. Sin tableros que nadie mantiene y sin licencias adicionales.
  

  
  
  • Duplicados, secuencias faltantes, montos redondos y operaciones fuera de horario o calendario.
  
  
  • 
    
    Ley de Benford aplicada a la primera cifra, con interpretación prudente del resultado.
    
    
  
  
  • 
    
    Cruces de proveedores contra el listado del artículo 69-B y verificación de CFDI en fuentes oficiales.
    
    
  
  
  • 
    
    Tablas dinámicas y formato condicional como matriz de banderas rojas: taller guiado.
    
    
  
  
  • 
    
    Rastreo de flujos de recursos y detección de vínculos entre partes relacionadas.
    
    
  
  
  • 
    
    Cuantificación del daño patrimonial declarando el parámetro normativo por cada hallazgo.
    
    
  
  

  
  

   

  
  

  
  
  • 
    
    
    

    Taller guiado

    
    

    Construcción completa de la matriz de banderas rojas y del mapa de flujos con tablas dinámicas, filtros y formato condicional.

    
    
    
    
    
    

    Entregable

    
    

    Matriz de banderas rojas con soporte cuantitativo y cuantificación del daño por hallazgo.

    
    
    
    
  
  

• 06 Entrevista, dictamen y sustentación del método
  El cierre: obtener información de personas, redactar el dictamen y sostenerlo, incluido el cuestionamiento sobre el uso de inteligencia artificial.
  

  
  
  • Guion de entrevista investigativa y cédula de contradicciones.
  
  
  • 
    
    Redacción del dictamen: antecedentes, método, hallazgos, cuantificación y conclusión.
    
    
  
  
  • 
    
    Correspondencia exacta entre cifras, anexos y texto; eliminación de afirmaciones sin sustento.
    
    
  
  
  • 
    
    Revisión crítica asistida del propio dictamen antes de firmarlo.
    
    
  
  
  • 
    
    Sustentación del método: reproducibilidad, trazabilidad y límites declarados del uso de IA.
    
    
  
  
  • 
    
    Qué se firma, qué no se delega nunca y cómo queda documentado en el expediente.
    
    
     
    
    
  
  
  • 
    
    
    

    Taller guiado

    
    

    Simulación de defensa oral: cada participante sostiene su dictamen y responde al cuestionamiento sobre herramientas automatizadas.

    
    
    
    
    
    

    Entregable

    
    

    Dictamen completo del caso práctico integral y defensa oral simulada.

    
    
    
    
  
  

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